KSEF 2022-2025. Wykładowca: Justyna Zając-Wysocka

Szkolenie prowadzone będzie w sposób bezpośredniego kontaktu z wykładowcą jak na naszych tradycyjnych szkoleniach. Odbędzie się to przy pomocy Internetu. Nie potrzeba do tego żadnych skomplikowanych urządzeń. Wystarczy komputer lub smartfon. Przed szkoleniem otrzymacie Państwo wszystkie niezbędne informacje dotyczące podłączenia się do szkolenia. W czasie szkolenia będziecie Państwo mogli zadawać pytania w czasie rzeczywistym w formie bezpośredniej oraz w formie czatu.

Informujemy Państwa, że szkolenie będzie nagrywane i potem dalej udostępniane. Wymaga to oczywiście Państwa zgody. W zamian za zgodę na udostępnianie szkolenia, w którym będziecie Państwo uczestniczyć, otrzymacie Państwo miesięczny dostęp do tego nagrania, które będziecie mogli odtwarzać dowolną ilość razy na jednym urządzeniu (bez możliwości udostępniania innym osobom).

Zapraszamy na szkolenie na którym przedstawimy zarówno obowiązujący model e-fakturowania, jak i nowy, obowiązkowy od 1 lipca 2024r. Nie traćcie szansy na jak najszybsze wdrożenie systemu KSEF w firmie i wyeliminowanie problemów w obiegu dokumentów oraz w samym procesie fakturowania.

1. Krajowy System e-Faktur:
   1. zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
   2. archiwizacja faktur w KSeF,
   3. czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
   4. jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
   5. faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
   6. PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
   7. czy będzie dostępny wzór faktur?
   8. termin przechowywania faktur w KSeF.
2. Dostęp do KSeF (w systemie fakultatywnym):
   1. kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
   2. upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
   3. upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
   4. upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
   5. upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
   6. korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
   7. w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
   8. druk ZAW-FA – omówienie,
   9. rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
   10. aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.
3. Schemat struktury faktury w KSeF (w systemie fakultatywnym):
   1. pola w nowej strukturze faktury,
   2. które elementy schemy są obowiązkowe,
   3. numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
   4. analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
   5. dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
   6. nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
   7. faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
   8. czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
   9. rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF (w systemie fakultatywnym):
   1. kiedy uznać fakturę za wystawioną
   2. kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
   3. kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
   4. jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).
5. Zachęty oraz zalety wprowadzenia KSeF (w systemie fakultatywnym):
   1. ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
   2. przyspieszony zwrot podatku VAT,
   3. brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
   4. nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.
6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy od drugiej połowy 2024 r.
   1. omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
   2. kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT, 
   3. które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
   4. co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury? 
   5. informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
   6. w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
   7. jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
   8. opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dwie metody opatrzenia kodem,
   9. czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
   10. czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
   11. zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
   12. propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
   13. nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
   14. nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
   15. skrócenie terminu zwrotu VAT,
   16. dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
   17. płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
   18. co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
   19. akceptacja stosowania faktur w KSeF,
   20. data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady w zakresie trybów awaryjności.
   21. jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
   22. faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
   23. faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
   24. rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
   25. faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
   26. przepisy przejściowe.
7. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.

Justyna Zając-Wysocka – Prezes Małopolskiego Instytutu Studiów Podatkowych w Krakowie, radca prawny, doradca podatkowy, doktorantka na Katedrze Prawa Finansowego Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego, wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Przewodnicząca Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa prawno-podatkowego oraz obsługi sporów podatkowych. Interesuje się opodatkowaniem spółek kapitałowych oraz procedurą sądowo-administracyjną. Jest autorką licznych publikacji eksperckich z zakresu prawa podatkowego oraz uznanym wykładowcą problematyki podatku od towarów i usług.