Letnia Szkoła Podatkowa (VAT – 2 dni szkolenia, CIT – jeden dzień szkolenia)

Olsztyn, 9, 16, 18 lipca 2019 r.

NASZE SZKOLENIA SĄ BEZ VAT!

Szanowni Państwo,

  Niniejszym pragniemy zaprosić Państwa do udziału w Letniej Szkole Podatkowej, która tradycyjnie organizowana jest przez Instytut Studiów Podatkowych w okresie wakacyjnym. Wykłady te cieszą się dużym zainteresowaniem praktyków pragnących pogłębić wiedzę z tematyki podatkowej. W tym roku poza podatkami VAT i dochodowymi odrębnym punktem będzie wykład z zakresu podatku u źródła.

     Narastająca represyjność stosowania prawa podatkowego, połączona z szerokim wykorzystaniem instrumentów prawa karnego skarbowego i prawa karnego zmienia sposób postrzegania podatków w praktyce, a największym kapitałem podatkowym każdej firmy jest wiedza jej pracowników.

 

 

Rewolucyjne zmiany w VAT: obowiązkowa podzielona płatność, centralny rejestr podatników, nowa koncepcja odpowiedzialności za zaległości w VAT dostawcy (usługodawcy), nowe sankcje w VAT – czerwiec ‘19 (2 dni)

 

  1. Obowiązkowa podzielona płatność:
    • uchylenie załącznika nr 11 i 14 do ustawy o VAT, czyli likwidacja odwrotnego obciążenia,
    • nowy załącznik nr 15 do ustawy o VAT: towary i usługi objęte obowiązkową podzieloną płatnością,
    • co należy napisać na fakturze dokumentującej dostawę towarów (świadczenie usług) objętych obowiązkową podzieloną płatnością?
    • kiedy nabywca (usługobiorca) musi zastosować obowiązkową podzieloną płatność?
    • kiedy nabywcy są zwolnieni z tego obowiązku?
    • jakie sankcje grożą za brak zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności?
  2. Nowa koncepcja odpowiedzialności nabywcy za zaległości podatkowe w VAT dostawcy (usługodawcy):
    • uchylenie załącznika nr 13 do ustawy o VAT,
    • zakup towarów i usług z nowego załącznika nr 15 do ustawy o VAT jako przesłanka odpowiedzialności solidarnej nabywcy (usługobiorcy),
    • przesłanki wyłączające odpowiedzialność nabywcy (usługodawcy): m.in. zastosowanie split payment.
  3. Nowy status rachunków VAT: poszerzenie zakresu przelewów publiczno prawnych z tego rachunku (PIT, CIT, ZUS).
  4. Centralny Rejestr Podatników (CRP) publikowany przez Szefa KAS:
    • obowiązek posiadania rachunku rozliczeniowego przez podatnika \VAT,
    • skutki braku zapłaty zależności na rachunek bankowy podany w CRP,
    • trzydniowy termin na zawiadomienie naczelnika US w celu „uratowania” zaliczenia wydatków w części kosztów uzyskania przychodów.
  5. Brak zaliczenia w części kosztów uzyskania przychodów w przypadku braku zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności: przesłanki, wyłączenia, skutki.
  6. Nowe obowiązki podatników w zakresie stosowania kas rejestrujących:
    • do kiedy można stosować kasy z papierowym zapisem kopii?
    • do kiedy można stosować kasy z elektronicznym zapisem kopii?
    • obowiązek pobrania oświadczeń od osób obsługujących kasy (do 31 maja 2019),
    • harmonogram wdrożenia kas online (do 2022 roku).
  7. Rewolucyjny wyrok dotyczący preproporcji za okres do 2016 r. – podatnicy mieli obowiązek skorygowania preproporcji stosowanej według własnego pomysłu – trzeba skorygować rozliczenia za lata 2014-2015.
  8. Wyrok TSUE dotyczący obowiązku podatkowego w usługach budowlanych: podział odbioru.
  9. Wyrok TSUE dotyczący usług gastronomicznych i noclegowych.
  10. Nowa informacja MDR-3 składana wraz z deklaracjami podatkowymi VAT-7 i VAT7-K.
  11. Kiedy podatnik VAT jest „kwalifikowanych korzystającym” obowiązanym do raportowania schematów podatkowych dotyczących VAT.
  12. Co musi zrobić księgowy i dyrektor finansowy (biuro rachunkowe) stosując przepisy o raportowaniu schematów podatkowych: obowiązki związane z rozliczaniem podatku VAT.
  13. Nowy termin likwidacji deklaracji VAT-7 i VAT-7K i wprowadzenie nowej deklaracji VAT- VDEK.

 

 

Podatek dochodowy od osób prawnych 2019 – kolejne zmiany, nowe ograniczenia i obowiązki

 

  1. Nowe zasady rozliczania kosztów przy zakupie i eksploatacji samochodów osobowych (zakup, najem, leasing).
    1. Wyjaśnienie zakresu stosowania ograniczeń w kosztach – omówienie nieostrych przepisów.
    2. Kontrowersje związane z limitowaniem kosztów najmu lub dzierżawy samochodów osobowych – jak rozliczać najem w podróży służbowej?
    3. Czy będą kolejne zmiany w limitowaniu kosztów dotyczących samochodów osobowych?
  2. Nowe obowiązki dokumentacyjne i deklaracyjne
    1. Nowe wzory niektórych formularzy podatkowych od kwietnia 2019 r. – uwaga nowy CIT-8 (wersja 27);
    2. Przedłużenie terminu do złożenia zeznania podatkowego CIT-8 do października 2019 r.
    3. Składanie sprawozdań finansowych w formie elektronicznej.
  3. Podstawy schematów podatkowych (MDR) w zakresie podatków dochodowych.
    1. Co należy uznać za schemat podatkowy według nowych przepisów?
    2. Jakie są typowe schematy podatkowe w zakresie podatków dochodowych a jakie zachowania schematem podatkowym nie są?
    3. Kto i kiedy ma obowiązek raportowania do KAS o schematach podatkowych?
  4. Wszystkie problemy praktyczne z alokacją przychodów i kosztów do źródeł
    1. W jakich przypadkach występują przychody z zysków kapitałowych i jakie koszty do nich przypisujemy?
    2. W jakich przypadkach występują przychody z zysków pozostałych i jakie koszty do nich przypisujemy?
    3. W jakim źródle znajdują się jako przychody lub koszty: odsetki, różnice kursowe, i inne?
    4. Czy dywidendy faktycznie ujmowane są w zyskach kapitałowych? – ważne pismo MF.
    5. Bieżące wyjaśnienia i interpretacje dotyczące alokacji kosztów z szczególnym uwzględnieniem kosztów ogólnych.
  5. Limity kosztowe w 2019 r.
    1. Na jakich zasadach i w jakiej wysokości wyłączone są koszty finansowania (odsetki, opłaty, prowizje, raty leasingowe, koszty zabezpieczenie, itp.);
    2. Na jakich zasadach i w jakiej wysokości wyłączone są koszty zakupu usług niematerialnych, w tym wydatki na nabycie wartości niematerialnych i prawnych?
    3. Jak zmienił się katalog wydatków niestanowiących kosztów uzyskania przychodów (ważne zmiany dotyczące kosztów związanych ze zbyciem, umorzeniem wierzytelności oraz wartości niematerialnych i prawnych, kwotami nieściągalnymi, darowiznami, etc.)
  6. Nowy podatek dla właścicieli budynków przeznaczonych na najem lub dzierżawę po zmianach na 2019 r.
    1. Kto jest zobowiązany do zapłaty nowego podatku od własności nieruchomości rozliczanego w ramach CIT w 2018 a kto będzie zobowiązany w 2019 r.?
    2. Analiza kontrowersji związanych z nowym podatkiem od nieruchomości na podstawie najnowszych wyjaśnień MF.
  7. Rewolucyjne zmiany dla podmiotów powiązanych i w zakresie dokumentowania transakcji (transfer pricing).
    1. Jak zmieniła się definicja podmiotów powiązanych?
    2. Nowe limity transakcyjne od których uzależnione jest dokumentowanie transakcji.
    3. Kto może skorzystać z wyłączeń z obowiązku dokumentowania transakcji?
    4. Według jakich przepisów wykonać obowiązki dokumentacyjne w 2019 r. za rok 2018?
    5. Terminy wykonania obowiązków dokumentacyjnych i informacyjnych w 2019 r.
  8. Rewolucyjne zmiany dla płatników „podatku u źródła’ (WHT) w 2019 r.
    1. Wprowadzenia obowiązku dochowania należytej staranności w przypadku stosowania stawek obniżonych lub zwolnień.
    2. Wprowadzenia rewolucyjnych zasad poboru podatku, tj. obowiązku poboru podatku w pełnej wysokości w przypadku, gdy łączna kwota wypłat dla danego kontrahenta w roku przekracza 2 mln PLN (zmiana od 1 lipca 2019 r.).
    3. Wprowadzenia nowej definicji rzeczywistego odbiorcy (beneficial owner).
    4. Rozszerzenia odpowiedzialności karnej skarbowej (m.in. w zakresie oświadczeń i wniosków o niepobieranie podatku, czy też procedury zwrotowej).
  9. Pozostałe zmiany w 2019 r.
    1. Nowe stawki podatku: 9% stawka podatku zamiast stawki 15%, 5% stawka „innovation box”, 8,5% stawka dla deweloperów.
    2. Podatek wyjścia (exit tax).
    3. Preferencje podatkowe przy korzystaniu z finansowania wewnętrznego.
    4. Uregulowanie zasad opodatkowania transakcji w zakresami obrotu walutami wirtualnymi.
    5. nowe zasady definiowania podmiotów powiązanych i dokumentowania transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi;
    6. prawo do korzystania z kopii certyfikatów rezydencji oraz zmiany dotyczące rozliczania podatku u źródła od dywidend, należności licencyjnych, odsetek oraz w przypadku zapłaty za usługi niematerialne;
    7. Zmiana definicji małego podatnika;
    8. Uproszczenia w zakresie dokumentowania podatku (różnice kursowe, wybór roku podatkowego, etc.);
    9. Nowe zobowiązania sankcje podatkowe dla podatników stosujących optymalizacje podatkowe w ramach CIT.

 

Wykłady prowadzą:

Witold Modzelewski - Profesor Uniwersytetu Warszawskiego (od 27 lat), prezes Instytutu Studiów Podatkowych (od 23 lat), Szef Podyplomowego Studium Podatków i Prawa Podatkowego (od 17 lat) oraz kierownik magisterskich studiów „Prawo Finansowe i Skarbowość”. Najbardziej znany w kraju wykładowca problematyki podatkowej oraz doradca podatkowy (00001). Od 37 lat reprezentuje podatników w postępowaniach przed sądami administracyjnymi. Autor ponad 1200 publikacji na tematy podatkowe i prawnopodatkowe. Szef Kapituły Medalu VIRTUS EST PERFEKTA RATIO im. F. Druckiego Lubeckiego, Członek Narodowej Rady Rozwoju przy Prezydencie RP (2011). Kierował pracami nad projektami nowej ustawy o podatku od towarów i usług oraz ustawy o jednolitym podatku dochodowym (2011 rok). Co najważniejsze: autor prognoz, które się z reguły sprawdzają. Specjalizujący się w obszarze trudnych sporów podatkowych.
W każdy poniedziałek wychodzi „Komentarz nieuczesany” jego autorstwa – www.isp-modzelewski.pl – Serwis Doradztwa Podatkowego.

 

Jacek Pyssa – radca prawny, Dyrektor Departamentu Prawnego oraz Podatku Dochodowego od Osób Prawnych. Jest autorem i współautorem książek i publikacji w zakresie prawa podatkowego, w tym zwłaszcza podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku od towarów i usług. Od wielu lat prowadzi szkolenia z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych, kodeksu karnego skarbowego oraz kontroli skarbowej. Jako współpracownik naukowy prowadzi zajęcia na Katedrze Prawa Finansowego na Wydziale Prawa Uniwersytetu Warszawskiego. W swojej karierze przeprowadził ponad 800 szkoleń z zakresu prawa podatkowego. Kształci przyszłych doradców podatkowych z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowego prawa podatkowego oraz Kodeksu karnego skarbowego.

 

Krystian Łatka – prawnik, doradca podatkowy, wykładowca i konsultant podatkowy w Instytucie Studiów Podatkowych, specjalizujący się w podatku od towarów i usług oraz obsłudze sporów podatkowych. Ukończył z wyróżnieniem studia na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego. Jest także absolwentem Podyplomowego Studium Podatków i Prawa Podatkowego Uniwersytetu Warszawskiego. Wykładowca na Studium dla Doradców i Ekspertów Podatkowych. Uczestnik wielu projektów szkoleniowych dla największych przedsiębiorstw działających na polskim rynku. Autor artykułów i współautor książek o tematyce podatkowej, w tym kolejnych wydań komentarza do ustawy o podatku od towarów i usług. Prowadzi szkolenia podatkowego od 7 lat (w ostatnich dwóch latach przeprowadził ponad 100 szkoleń).

 


 

TERMIN, MIEJSCE:

9, 16, 18 lipca 2019 r. w godz. 10.00-15.00, Olsztyn, hotel „Villa Palace”, ul. Żołnierska 4

 

9 lipca - Jacek Pyssa CIT,

16 lipca - Krystian Łatka VAT I,

18 lipca - prof. dr hab. Witold Modzelewski VAT II

CENA:

Cena za uczestnictwo wynosi 890 zł wraz z materiałami.
Dla drugiej i kolejnych osób z firmy cena wynosi 770 zł wraz z materiałami.

 

Istnieje możliwość uczestnictwa w wybranych tematach szkolenia w cenie 399 zł szkolenia podatek u źródła (kolejna osoba z firmy w cenie 349 zł.) oraz 690 zł w dwudniowym szkoleniu z VAT (kolejna osoba z firmy w cenie 649 zł.)

Doradco Podatkowy, uczestnicząc w naszym szkoleniu zdobywasz 15 punktów do oceny podnoszenia kwalifikacji zawodowych
SERDECZNIE ZAPRASZAMY!

Kontakt:

Adres: ul. Kaleńska 8 04-367 Warszawa

Email: szkolenia@isp-modzelewski.pl
Telefon: 225173090

Zapisz się

Pobierz formularz zgłoszenia

Działy szkoleń

Dział Szkoleń w Warszawie

więcej

Dział Szkoleń w Wielkopolsce

więcej

Dział Szkoleń w Małopolsce

więcej

Dział Szkoleń na Śląsku

więcej